海南省发展和改革委员会

关于开展2021年度企业债券本息兑付风险排查和专项检查有关工作的通知

 琼发改便函〔2021〕1号

省发展控股有限公司、海航集团有限公司、海航资本控股有限公司、海航基础产业集团有限公司、海航机场集团有限公司及有关企业，债券主承销商、债权代理人：

为全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及国务院金融稳定发展委员会第四十三次会议精神，加强风险隐患摸底排查，防范化解债券市场重大风险，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线，进一步增强企业债券服务实体经济能力，现对2021年度全省企业债券本息兑付风险进行排查，并对存续期企业债券开展专项检查。有关事项通知如下：

一、检查重点

（一）存续期债券总体情况。包括存续期债券支数及规模、各年度还本付息额、发行人行业及区域分布等情况。

（二）债券募集资金投入领域情况。包括债券资金是否按要求投入批复、注册文件和募集说明书中约定的项目领域，如有募集资金投向变更是否按规定履行相关程序，是否存在违规挪用债券资金等问题。

（三）信息披露情况。包括发行人是否按照注册制改革要求，遵循真实、准确、完整、及时、公平的原则，依法依规披露信息，中介机构协助发行人做好信息披露工作的履职尽责等情况。

（四）发行人资产重组情况。包括企业发生法律法规规定的，可能影响企业偿债能力的重大事项。如企业发生或计划进行重大资产重组，我委将对资产重组过程进行监管，分析判断资产重组是否增加债券偿付风险，督促发行人按照合规的程序实施重组并履行相关义务。

（五）募投项目运营效益情况。包括募投项目是否如期开工、实施建设，建设进度是否与募集资金使用进度匹配，项目业已形成的资产或收益权是否按募集说明书约定（如有）办理抵押手续，已完工募投项目的运营效益情况等。

（六）对以资产抵押担保的企业债券，检查债券抵押资产后续跟踪评估和信息披露情况。

二、主承销商和债权代理人风险排查责任

（一）主承销商和债权代理人要把主动防范化解风险放在更加重要的位置，定期排查主承销债券的风险情况，早识别、早预警、早处置，及时向我委报送有关风险情况，积极主动做好风险防范处置工作。

（二）主承销商和债权代理人要履职尽责，强化中介机构主办人制度，严格把关，加强内控，切实提高申报材料质量，协助发行人做好信息披露等存续期管理工作。

（三）请各企业债券主承销商和债权代理人比照专项检查要求，对存续期内企业债券进行风险排查。风险排查工作情况将由国家发展改革委在企业债券主承销商信用评价中予以体现。

三、其他要求

（一）企业自查。债券发行人是企业债券本息兑付的直接责任人，各发行人按照专项检查重点内容对存续期企业债券进行自查。主承销商和债权代理人要督促发行人做好募集资金使用、偿债资金准备、偿债账户管理等工作，全面排查主承销和代理债券的风险情况。请发行人、主承销商和债权代理人将自查、排查报告于2021年2月1日前报送我委，电子版发送至邮箱：cjc_fgw@hainan.gov.cn。

（二）加强企业债券风险防范措施。发债企业在存续期内出现重大经营困难等可能影响债券兑付事项的，要提前制定风险应对预案，并立即向我委报告。主承销商和债权代理人对已发生延期兑付的企业债券要重点关注，定期调度，协助我委开展企业督导，加强沟通协调，配合发行人制定风险应对预案，维护债券持有人合法权益。此次风险排查后发现存在偿债风险的企业债券，我委将列为重点关注对象，成立风险应对工作专班，进一步做好风险防范处置工作。

（三）加大存续期企业债券监管力度。我委将建立季度调度机制和月度当面督导机制，每季度末对下一季度企业债券本息兑付风险进行排查，并对年度风险排查中发现的风险隐患进行重点跟进，及时了解企业最新经营状况，督促落实偿债保障措施。我委将实施企业偿债能力动态监测，提前一个月与即将到期的企业债券发行人当面沟通，了解发行人偿债资金准备情况，督促发行人按期足额还本付息。优质企业债券发行人要在规定期限内做好存续期报告编制和信息披露等相关工作。

（四）完善债券市场统一执法机制。对涉及企业债券信息披露违法违规、内幕交易、操纵证券市场以及其他违法《证券法》的行为，根据人民银行、证监会、发展改革委《关于进一步加强债券市场执法工作的意见》（银发〔2018〕296号），我委将积极配合相关单位做好债券市场统一执法工作。

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（联系人：毛鹏智，联系电话：0898-68721580）

（此件主动公开）